Do slovníka emitenta (subjektu, ktorý chce financovať svoje aktivity cez emisiu cenných papierov) patrí viacero pojmov. Dolfi prináša hneď niekoľko z nich.
Centrálny depozitár cenných papierov(CSD) CSD je špecializovaná licencovaná inštitúcia, ktorá tvorí základnú infraštruktúru kapitálového trhu. CSD vykonáva prvotnú evidenciu cenných papierov v systéme zaknihovaných cenných papierov, poskytuje a vedie účty cenných papierov, prevádzkuje... (Central securities depository – CSD): alebo „centrálny depozitárDepozitár má spoločný základ s Depositum a pochádza z latinčiny. Z rímskeho súkromného práva odvodená reálna zmluva, dohoda na základe ktorej ukladateľ (deponent) odovzdával uschovávateľovi (depozitárovi) nezastupiteľnú, ale hnuteľnú vec určenú individuálnymi...“ je právnická osoba, ktorá prevádzkuje systém vyrovnania(Settlement system) Systém, ktorý umožňuje vyrovnanie prevodov peňažných prostriedkov, aktív alebo finančných nástrojov. Pozrite tiež: SSS - systém vyrovnania cenných papierov... transakcií s cennými papiermi a poskytuje aspoň jednu ďalšiu službu zo služieb prvotná evidencia cenných papierov v systéme zaknihovaných cenných papierov a poskytovanie a vedenie účtov cenných papierov na najvyššej úrovni ich hierarchie (centrálne vedenie účtov)
Systém zaknihovania (Book-entry system): systém, ktorý umožňuje prevody cenných papierov a iných finančných aktív bez fyzického pohybu listinných dokumentov alebo certifikátov (napr. elektronický prevod cenných papierov).
Corporate action: akcia(účastina) Akcia je cenný papier, ktorý potvrdzuje veľkosť účasti jej majiteľa na základom imaní akciovej spoločnosti. Predstavuje práva akcionára ako spoločníka podieľať sa podľa zákona a stanov spoločnosti na jej... alebo udalosť stanovená emitentom cenného papiera, pričom táto akcia alebo udalosť má vplyv na držiteľov cenného papiera. Akcie alebo udalosti môžu byť voliteľné a v takom prípade majú držitelia možnosť výberu (napr. môžu využiť právo na nákup viacerých akcií na základe podmienok stanovených emitentom). Prípadne môžu byť povinné, pričom títo držitelia nebudú mať žiadny výber (napr. v prípade platby dividend alebo delenia akcií). Corporate actions sa môžu týkať platieb hotovosti (napr. dividend alebo bonusov) alebo registrácie práv (upisovacie práva, čiastočné práva, delenia, zlúčenia atď.).
DematerializáciaOdstránenie fyzických certifikátov alebo dokumentov, ktoré preukazujú vlastníctvo finančných aktív tak, že tieto aktíva existujú iba ako účtovné zápisy. (Dematerialisation): „dematerializovaná podoba“ znamená skutočnosť, že finančné nástroje existujú iba ako účtovné zápisy
Infraštruktúra finančného trhu(FMI) Multilaterálny systém medzi zúčastnenými inštitúciami, vrátane prevádzkovateľa systému, ktorý sa používa za účelom zúčtovania, vyrovnania alebo zaznamenania platieb, cenných papierov, derivátov alebo iných finančných transakcií.... (Financial Market Infrastructure – FMI): multilaterálny systém medzi zúčastnenými inštitúciami, vrátane prevádzkovateľa systému, ktorý sa používa za účelom zúčtovania, vyrovnania alebo zaznamenania platieb, cenných papierov, derivátov alebo iných finančných transakcií.
DodaniePrevod finančných nástrojov alebo komodít prostredníctvom zaknihovania alebo fyzickej výmeny. proti zaplateniu (Delivery versus payment – DvP(Dodanie proti platbe) Mechanizmus vysporiadania cenných papierov, ktorý spája prevod cenných papierov a prevod peňažných prostriedkov takým spôsobom, aby k dodaniu cenných papierov došlo vtedy a iba vtedy, ak sa uskutoční zodpovedajúca...): je mechanizmus vyrovnania transakcií s cennými papiermi, ktorý spája prevod cenných papierov s prevodom peňažných prostriedkov tak, že dodanie cenných papierov sa uskutoční len v prípade, že sa vykoná zodpovedajúci prevod peňažných prostriedkov a naopak.
Dodanie bez finančného vyrovnania (Free-of-payment delivery – FOP(Dodanie bez finančného vyrovnania) Typ prevodného príkazu, ktorý špecifikuje dodanie cenných papierov, ktoré nie je spojené s príslušným prevodom peňažných prostriedkov. FOP príkaz sa skladá z príkazov DFP (dodaj bez zaplatenia) a RFP...): typ prevodného príkazu, ktorý špecifikuje dodanie cenných papierov, ktoré nie je spojené s príslušným prevodom peňažných prostriedkov. FOP príkaz sa skladá z príkazov DFP (deliver free of payment – dodaj bez zaplatenia) a RFP (receive free of payment – prijmy bez zaplatenia). V obidvoch prípadoch sa cenné papiere dodajú alebo prijmú bez uskutočnenia platby.
ISIN kód(ISO 6166 - International securities identification numbering system) ISIN kód je 12-miestny alfanumerický kód na identifikáciu cenných papierov a finančných nástrojov prideľovaný podľa ISO štandardu 6166 Medzinárodný číslovací systém pre identifikáciu... (ISOMedzinárodná organizácia pre štandardizáciu (International Organization for Standardisation) Celosvetová federácia orgánov pre národné štandardy, ktorá sa zaoberá vývojom a vydávaním medzinárodných štandardov. Organizácia má 168 členských krajín a jej sídlom je Ženeva.... 6166 International securities identification numbering system – ISIN): 12-miestny alfanumerický kód na identifikáciu cenných papierov a finančných nástrojov prideľovaný podľa ISO štandardu 6166 Medzinárodný číslovací systém pre identifikáciu cenných papierov. Registračnou autoritou pre ISO štandard 6166 je Asociácia národných číslovacích agentúr (ANNAAsociácia národných číslovacích agentúr (Association of National Numbering Agencies) Celosvetová asociácia, ktorá združuje lokálne registračné agentúry, ktoré zabezpečujú alokáciu, registráciu a šírenie identifikačných kódov alebo čísiel s obmedzením na špecifické teritórium alebo...). ISIN kód v súlade s ISO štandardom 6166 a smernicami ANNA prideľujú národné číslovacie agentúry (NNANárodná číslovacia agentúra (National numbering agency) Člen Asociácie národných číslovacích agentúr (ANNA), ktorá prideľuje kódy podľa ISO štandardov pre ktoré sa ANNA stala Registračnou Autoritou v krajine, kde NNA bola zriadená....) združené v ANNA.
Identifikátor právnej entity (subjektu) (Legal Entity Identifier – LEI): LEI je štandardizovaný 20 – miestny alfa-numerický kód, ktorého presná štruktúra je určená medzinárodnou normou (ISO 17442). Slúži na presnú, jednoznačnú a nezameniteľnú identifikáciu právneho subjektu v globálnom meradle. Význam LEI kódu spočíva v tom, že vylučuje, aby dva rôzne subjekty na svete mali pridelený rovnaký identifikačný kód, resp. aby jeden subjekt mal dva rôzne kódy.
Systém vyrovnania transakcií s cennými papiermi (Securities settlement system – SSS(Systém vyrovnania cenných papierov) Systém, ktorý umožňuje prevod cenných papierov buď bez platby (dodanie bez finančného vyrovnania - FoP), alebo proti platbe (dodanie s finančným vyrovnaním - DVP). Pozrite tiež:...): znamená formálne usporiadanie medzi tromi alebo viacerými účastníkmi, so spoločnými pravidlami a štandardizovanými úpravami pre zúčtovanie(clearing) Proces prevodu, zosúladenia a v niektorých prípadoch i potvrdenia prevodných príkazov pred vyrovnaním, prípadne zahrnutia nettingu príkazov a vytvorenia finálnej pozície na vyrovnanie. Niekedy sa tento termín používa (nesprávne) na pokrytie vyrovnania. Pri... cez centrálnu protistranu alebo bez nej alebo vykonávanie prevodných príkazov medzi účastníkmi, spravujúce sa právom členského štátu zvoleným účastníkmi, a označené bez toho, aby tým boli dotknuté prísnejšie podmienky stanovené všeobecnými vnútroštátnymi právnymi predpismi, ako systém a oznámené Komisii členským štátom, ktorého právo je uplatniteľné, po tom, ako tento členský štát bude súhlasiť s primeranosťou pravidiel systému, ktorý nie je prevádzkovaný centrálnou protistranou a ktorého činnosť pozostáva z vykonávania prevodných príkazov.
TARGET2-Securities (T2S): jednotná technická platforma Eurosystému, ktorá umožňuje centrálnym depozitárom cenných papierov (CSD) a národným centrálnym bankám poskytovať v Európe základné, cezhraničné a neutrálne služby vyrovnania cenných papierov v peniazoch centrálnej banky. Prevádzka T2S bola spustená v roku 2015.
Centrálny depozitár cenných papierov SR
