Vyššia transparentnosť a lepšie monitorovanie riadenia rizík?

Globálna ekonomika zápasí s dosiaľ nepoznanou úrovňou podvodov spojených s identitou najmä v digitálnom priestore. V globálnom meradle to spôsobuje finančné škody a stratu dôvery medzi spolupracujúcimi organizáciami, najmä tými, ktoré pôsobia na viacerých trhoch a jurisdikciách. Nedávna finančná kríza preukázala potrebu jedinečnej identifikácie protistrán vo finančných transakciách a opisu prepojení medzi právnickými osobami pre účely správneho sledovania finančných rizík nielen zo strany štátnych orgánov, ale aj účastníkov trhu.      

Ako reakciu na tento problém Výbor regulátorov pre dohľad (Regulatory Oversight Committee – ROCVýbor regulátorov pre dohľad (Regulatory Oversight Committee) Skupina viac ako 60 verejných orgánov z viac ako 40 krajín (národných regulátorov) založená v januári 2013 s cieľom koordinovať a dohliadať nad celosvetovým...) v marci tohto roka stanovil nové zásady pre kvalitu záznamov spojených s prideleným LEI kódom. V medzinárodnej databáze GLEIFNadácia GLEIF (The Global LEI Foundation) Bola založená v júni 2014 ako nezisková organizácia pod dohľadom ROC s cieľom pôsobiť ako operačné rameno globálneho LEI systému pri zavádzaní a využívaní LEI. GLEIF... sa tak súlad záznamov so zásadami transparentnosti označuje príznakom „Conformity Flag“, ktorý predstavuje vyhovujúci stav LEI kódu. Tento prístup umožňuje užívateľom rýchlo a efektívne posúdiť, či záznamy právnických osôb spĺňajú zásady transparentnosti.  

Organizácie, ktoré splnia kritériá „Conformity Flag“, môžu očakávať viaceré výhody, medzi ktoré patrí:

• efektívnejšie zdieľanie a párovanieProces využívaný na porovnanie detailov týkajúcich sa obchodu alebo vyrovnania poskytnutých stranami v snahe zaistiť, či súhlasia s podmienkami transakcie. kritických dátových súborov, čím sa zlepšia analytické možnosti potrebné pre boj s finančnou kriminalitou;
• jednoduchšie sledovanie prepojení a umožnenie analýz potrebných na monitorovanie trhového rizika;
• zlepšenie prevádzkových procesov v dôsledku včasnej analýzy – konkrétne pokles zlyhania transakcií, zníženie nákladov na konektivitu dátových súborov, rekonciliáciu, čistenie a agregáciu, ako aj pokles nákladov na vykazovanie. 

Stane sa tak len v tom prípade, ak je registrácia LEI aktuálna, včas obnovená, a zároveň právnická osoba nahlásila údaje o svojich priamych a konečných vzťahoch s materskými spoločnosťami alebo jeden z akceptovateľných dôvodov nenahlásenia týchto údajov.

Označenie LEI kódu ako „nevyhovujúci“ indikuje potrebu obnovy alebo aktualizácie záznamu. Aj keď je LEI kódIdentifikátor právneho subjektu (Legal Entity Identifier) LEI je štandardizovaný 20 – miestny alfa-numerický kód, ktorého presná štruktúra je určená medzinárodnou normou (ISO 17442). Slúži na presnú, jednoznačnú a nezameniteľnú identifikáciu právneho... stále platný, označenie „nevyhovujúci“ poukazuje na to, že súvisiace údaje materských spoločností nie sú v súlade s pravidlami ROC. Vtedy je potrebné kontaktovať vydavateľa svojho LEI.

Umožnením bližšieho monitorovania údajov o transakciách a podporou väčšej prehľadnosti vo svojich vlastníckych štruktúrach organizácie preukazujú svoj záväzok k dodržiavaniu transparentnosti. Svojim partnerom a iným organizáciám tiež signalizujú, že ich LEI možno použiť na spoľahlivé zefektívnenie kontrol due-diligence, prvotného overenia a iných procesov u protistrany, vďaka čomu sa s nimi ľahšie obchoduje.

V prípade potreby ďalších informácií ohľadne politiky “Conformity Flag”, odpovede na najčastejšie otázky nájdete aj na webe https://lei.cdcp.sk/lei/public/faq

Centrálny depozitár cenných papierov(CSD) CSD je špecializovaná licencovaná inštitúcia, ktorá tvorí základnú infraštruktúru kapitálového trhu. CSD vykonáva prvotnú evidenciu cenných papierov v systéme zaknihovaných cenných papierov, poskytuje a vedie účty cenných papierov, prevádzkuje... SR, a.s.